老师，你好！建筑企业跨地区经营没有在经营地预缴税款，在机构所在地已全部交完税了，现在怎么补缴？

1小芳 追问

2022-02-24 09:18

这个月开的外经证，2021年11月份开的发票，现在补缴的话不是相当于交了二遍吗？跨年了，补缴到时可不可以抵扣？

郭老师 解答

2022-02-24 09:18

你好，对的是的可以补上，但是你们需要交滞纳金。

郭老师 解答

2022-02-24 09:18

这是因为你们当时没有预缴造成的，所以你预缴了之后回来可以抵扣其他的项目的。

1小芳 追问

2022-02-24 09:20

这个可以，但是去年11月份我已经在机构所在地已全部税款都缴了，如果我这个月补缴的话，下个月能抵扣吗？

郭老师 解答

2022-02-24 09:22

你好，可以的，可以抵扣的。

1小芳 追问

2022-02-24 09:34

跨年也可以吗？可以我就去补，叫他们把发票退回来红冲又不行

郭老师 解答

2022-02-24 09:35

跨年的也可以啊，只不过就是需要交滞纳金。

1小芳 追问

2022-02-24 09:35

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2022-02-24 09:37

不用客气，工作愉快。

1小芳 追问

2022-02-24 09:38

我就怕补缴了，到时不能抵扣，那这样就完了，因为都已经交了一遍，补缴就相当于再缴一遍，涉及的金额比较大

郭老师 解答

2022-02-24 09:41

你好，可以抵扣的增值税，他又不是分项目来抵扣的。