隔壁厂房和我们厂房是合并共用蒸汽的，那我们收到蒸汽发票，我们要把隔壁对应的蒸汽发票开给他们，怎么做开给隔壁公司的分录呢？

微信用户 追问

2022-02-23 10:03

那收到的蒸汽发票的时候属于隔壁厂房的那部分的蒸汽我该怎么入呢？

微微老师 解答

2022-02-23 10:07

计入到其他业务成本中核算

微信用户 追问

2022-02-23 10:20

那收到蒸汽发票分录是：借：制造费用-蒸汽费（自己厂部分），
                                     借：其他业务成本（隔壁厂部分）
                                      借：应交税费-应交增值税进项税 
                                       贷：应付账款 
 那开给隔壁厂发票做的分录是：借：其他业务收入 
                                                借：应交税费-应交增值税销项税 
                                                贷：其他应收账款/应收账款     
  是这样做分录吗？那请问结转成本的时候的分录怎么做？

微微老师 解答

2022-02-23 10:21

你好，已经入了其他 业务成本了，不需要再结账成本了的呢