老师，刚接手一家公司账目，，往来款不符的比较多，那我期初数据的录入按代账会计提供的余额建账，然后再做一个应收账款和应付账款的调整表，把那些已收款但没做账的应收账款（这些都是电子承兑，代账没做账，反倒是贴现的时候做了借银行存款，贷现金；银行账上上付给个人的钱都是做的借现金，贷银行存款）以及收不回来的应收账款，还有客户已开票但是我们不付款了或者通过其他方式已经汇款的这些往来通过表格列下来差异金额，老板签字确认后通过其他应付款-老板来统一调整，可以这样吗

有有 追问

2022-02-22 09:13

老师，这些涉及的都是往来，没牵扯到涉税部分吧

meizi老师 解答

2022-02-22 09:13

你好； 是的。 会可能涉及税费的  

有有 追问

2022-02-22 09:20

老师，像这种往来款不附的情况，请老师给个合理的建议，我如何调整这个往来算是比较规范化的处理

meizi老师 解答

2022-02-22 09:22

你好；             不符合的写情况说明调整 老板签字  去调整 分录   

有有 追问

2022-02-22 09:24

老师，像这种情况，是不是最好的方式就是调到老板的往来上

meizi老师 解答

2022-02-22 09:27

你好；  不是 ；按实际调整； 不是都调整到老板明细去的  

有有 追问

2022-02-22 09:31

老师，我知道，实际收到的电子承兑一部分付货款了（调整应付账款），一部分贴现进银行账户付货款的也调整应付账款，还有一部分是汇给个人的一些款子，代账做的是借现金，贷银行存款（这部分冲掉账上现金余额后的金额是不是只能计入老板往来了，因为那些汇给个人的款子太多了，也没办法去追溯）

meizi老师 解答

2022-02-22 09:32

 你好 ；       去把你代账的分录先红冲了。在去调整  你应该怎么做分录。 去处理分录 ；  

有有 追问

2022-02-22 09:42

代账做的是2017-2020年，这期间所有收到货款的电子承兑都没有做进相应的应收账款里，且汇给个人的款项很多，如果说去红冲的话，不好追溯不说，账目的调整也会很大，这相当于是把之前的账目重新做一遍了老师。

meizi老师 解答

2022-02-22 09:44

 你好；挨着去改或者是你们重新建账   挨着重新去做； 不然你 这个调整力度太大了  

有有 追问

2022-02-22 09:54

老师，那如果按我说的那样去调整的话，会涉及到哪些风险

meizi老师 解答

2022-02-22 09:55

 你好； 到时 有可能怀疑之前虚假做账罚款的