结转销项税额的会计分录怎么写？

～ 、 追问

2022-02-20 18:21

老师，现在是应交税费-应交增值税-销项税额有贷方余额

～ 、 追问

2022-02-20 18:22

为什么要写成转出未交增值税呢？

～ 、 追问

2022-02-20 18:23

不是借:应交税费-应交增值税-销项税额
贷:应交税费-未交增值税呢

dizzy老师 解答

2022-02-20 18:37

你转出的余额不是销项和进项的差额吗，光转销项有什么意义

～ 、 追问

2022-02-20 18:40

进项还没有认证呢？

～ 、 追问

2022-02-20 18:40

进项有借方余额

～ 、 追问

2022-02-20 18:41

这个月就是销项税额有25万

dizzy老师 解答

2022-02-20 18:41

为啥不认证啊，先认证月底再做结转要不然你要多垫付资金

～ 、 追问

2022-02-20 18:41

进项税额有18万

～ 、 追问

2022-02-20 18:41

因为这个月特殊，不能认证呢

dizzy老师 解答

2022-02-20 18:42

那你就月底把销项和进项的差额结转就行

～ 、 追问

2022-02-20 19:15

老师，我报税时增值税表上的应纳增值税税额是291855.48，但是账上是291855.10，账上要多0.38，但是这个月有进项可以抵扣，又没有交到税，这种应该怎么处理呢？

dizzy老师 解答

2022-02-20 20:56

你申报表上的数据要和账实一致才行啊