有金碟软件也要月末结转增值税吗？是手工录凭证，还是在点哪一步时，就结转了

果果 追问

2022-02-19 23:11

比如一般纳税人

bamboo老师 解答

2022-02-19 23:12

请问是进项大于销项还是销项大于进项

果果 追问

2022-02-19 23:14

进项大于销项和销项大于进项分别说下

bamboo老师 解答

2022-02-19 23:15

进项大于销项 月末不需要写分录 年末写分录结转就好了

销项大于进项

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
软件不自动结转 要自己录入凭证

果果 追问

2022-02-19 23:29

小规模纳税人没有进项抵扣，就只有应交税费-应交增值税（销项税），还用写这些分录吗？
借：应交税费-应交增值税（销项税）
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

bamboo老师 解答

2022-02-19 23:30

小规模纳税人不需要这样写分录