忘记计提附加税了怎么办，哪位老师指点下

月半弯 追问

2022-02-19 15:50

小企业，老师，，，

陈诗晗老师 解答

2022-02-19 15:51

借，利润分配，未分配利润
贷，应交税费，附加税

月半弯 追问

2022-02-19 15:52

跨年了，老师，，

陈诗晗老师 解答

2022-02-19 15:53

就是因为跨年了，才用利润分配未分配利润这个科目去调整。

月半弯 追问

2022-02-19 15:55

缴纳时  借：应交税费-附加税    贷：银行存款，这样对吗  老师

陈诗晗老师 解答

2022-02-19 15:56

缴纳的处理没问题了，正确。

月半弯 追问

2022-02-19 15:58

先计提   借，利润分配，未分配利润
贷，应交税费，附加税              缴纳时   借：应交税费-附加税    贷：银行存款

陈诗晗老师 解答

2022-02-19 15:59

对的对的，就是这样处理就对了。