老师，按月度净利润做店总的分成，可以第一个月先做计提，第二个月再摊销做到管理费用，依次循环这样可以吗？

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 11:06

还是有什么更好的方法

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 11:07

我们之前是直接结转到未分配利润

小林老师 解答

2022-02-19 11:20

您好，第一个月计提，借管理费用，贷应付职工薪酬，第二个月不需要摊销

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 11:21

那不是影响利润了吗？我们是按净利润去算分成的

小林老师 解答

2022-02-19 11:28

您好，这个计提金额是返算的，就是分成金额/扣除分成净利润＝分成比例/（1-分别比例）

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 11:50

就是先算出净利润，然后按这个净利润去算分成，最后把这个分成金额做费用，我这样理解对吗？

小林老师 解答

2022-02-19 11:50

您好，是的，您的理解非常正确

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 11:57

那这样做，最后出来的净利润和算分成的净利润肯定是不一样的，这样老板看会不会有质疑，觉得利润才这么少怎么算分成这么多。
还有对于内账来说这样算的分成和我结转到未分配利润不是一样的，直接结转到未分配利润，最后的得出来的净利润是算分成的净利润，这样老板会不会好理解点。
但是如果说先计提下个月再做到费用的话，这样就对店总的分成有所影响。

小林老师 解答

2022-02-19 12:26

您好，那您下月计提也影响下一个月的净利润

怡然的八宝粥 追问

2022-02-19 13:39

是啊，这样做就是影响到下个月，进而影响分成，所以考虑的是这点

小林老师 解答

2022-02-19 14:00

您好，所以只要比例确认好，数据勾稽即可，这个可能还涉及企业所得税影响，还得具体分析