@耿老师 去年10月份，自己公司开出去的票，今年1月也开了，对方发现给我们提供的开票信息发错了，所以要冲红，2次公开金额120万，现在问题是跨年的冲红，我怎么调账呢？还有1月的冲红，怎么处理账务，分录怎么写？

颖儿 追问

2022-02-19 08:40

还有去年10月也要冲红，这个分录怎么做呢？

颖儿 追问

2022-02-19 08:41

具体分录说一下老师

颖儿 追问

2022-02-19 08:45

还有一个问题，就是昨天晚上我问得，还没弄明白，就是刚接过来建筑公司的账，发现开出去的票收入共计200多万没有入账，现在来款了，账对不上了，财务软件怎么调账，怎么补录呢？具体分录怎么写？谢谢哈

QQ老师 解答

2022-02-19 08:52

你好！借应收账款贷以前年度损益调整应交税费   借以前年度损益调整贷未分配利润

QQ老师 解答

2022-02-19 08:53

你好，你开的红字发票是120万吗？如果是的话本年不用通过以前年损益调整，直接按收入的负数冲就可以

颖儿 追问

2022-02-19 08:59

按收入的负数冲？没明白老师，就是有2笔，也就是去年10月份，和今年1月开的票，2笔加在一起是120万，这个分录怎么写，分别怎么写？

QQ老师 解答

2022-02-19 09:35

你好！你们红字发票是今年一起开的吧，借应收账款贷主营业务收入  应交税费  都是红字就可以

颖儿 追问

2022-02-19 09:36

老师，去年10月开了一次，今年1月开了一次，共120万，可以咨询看一下吗？回答次数没有了，

QQ老师 解答

2022-02-19 09:37

你好！说的红字发票你都是今年吗？如果是去年开的红字发票，应该在去年处理，不是在今年了

颖儿 追问

2022-02-19 09:39

去年开的，这个月发现对方给的开票信息有误，这个月才冲红，所以问你怎么处理，分录怎么写？

QQ老师 解答

2022-02-19 09:44

你好！去年的发票今年开红发票的也是 借应收账款  贷主营业务收入 应交税费   红字处理的，不用通过以前年度损益调整科目

颖儿 追问

2022-02-19 12:33

老师，建筑公司收到租赁公司专票10万，只支付了5万，分录怎么做呢      

QQ老师 解答

2022-02-19 13:15

你好！这张发票的租金是当年的吗？还是跨年度的？