老师好！想问问今年收到跨年度收到票可以做到今年吗？

水果???? 追问

2022-02-17 20:35

怎样做呢？具体呢

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:36

同学你好，具体是什么发票，金额多少呢？麻烦你再详细描述一下，以方便老师理解和解答，谢谢。

水果???? 追问

2022-02-17 20:38

汽油票项目上的二月份才拿过来

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:39

同学你好，这样看的话，金额不大，直接记入今年的费用里就行了。

水果???? 追问

2022-02-17 20:38

应该在40万左右吧

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:42

同学你好，这么大的金额，如果是今年的发票，你正常是记入哪个科目？工程施工，还是在建工程？

水果???? 追问

2022-02-17 20:42

会计科目工程施工

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:43

同学你好，这样的话，还是直接记入工程施工就行了。

水果???? 追问

2022-02-17 20:43

我们是没启用在建工程，我们是基础桩基工程

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:44

同学你好，还是直接入工程施工就行了。

水果???? 追问

2022-02-17 20:46

我想问是直接记到今年还是，用以前年度损益调整，调整去年未分配利润

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:48

同学你好，直接记到今年就行，不需要做以前年度损益调整的，因为工程施工属于成本大类科目，不是损益类科目。

水果???? 追问

2022-02-17 20:52

工程施工你年底不结转到主营业业务成本吗？主营业务成本不是损益科目？

王雁鸣老师 解答

2022-02-17 20:58

同学你好，工程施工不一定年底全部结转到主营业务成本的，是根据工程进度来结转的。如果贵单位确实全部结转到主营业务成本的话，那就需要使用以前年度损益调整，来调整未分配利润了。