11月里原材料运费走到销售费用里了，库存商品为0怎么调整利润不变

李霞老师 解答

2022-02-17 17:26

库存商品失灵，您就没办法再结转成本了。

李霞老师 解答

2022-02-17 17:26

库存商品是零。同学

?坤 追问

2022-02-17 17:28

原材料的运费不得记原材料里没，现在记到销售费用里了，需要调整

李霞老师 解答

2022-02-17 17:31

嗯，你好，借原材料贷销售费用。

?坤 追问

2022-02-17 17:36

这就完事了，跨年了，

李霞老师 解答

2022-02-17 17:39

哦，同学，，跨年的话肯定不这样做，因为它有两种方式，要么你就是更正，反结账去更正，原来的凭证是这样做，如果跨年了的话，我再给你出一个凭证。借原材料贷利润分配未分配利润，如嗯，如果你是小企业会计准则的话，你就这样做，如果你不，你是企业会计准则的话，你要通过以前年度损益调整再过一遍，就是借原材料贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润，因为小企业会计准则里面，以前年度损益调整没有这个科目了。

?坤 追问

2022-02-17 18:09

我要是反结账更正了，那报税务的报表不一致，

?坤 追问

2022-02-17 18:10

借原材料，贷未分配利润，那原材料增加了，利润增加了，

李霞老师 解答

2022-02-17 18:26

你要反结账的话，那你就得去更正报表，在电子税务局可以更正报表的。

李霞老师 解答

2022-02-17 18:26

对的，原材料增加了，然后利润也增加了。

?坤 追问

2022-02-17 18:26

如果不更正就这样，有问题么

?坤 追问

2022-02-17 18:31

要利润不增加，在11月里摊掉，

李霞老师 解答

2022-02-17 19:11

您好，您不更正就不正确啊

?坤 追问

2022-02-17 19:33

最好是原材料调过去，在结转出来，然后利润不变，怎么走科目

李霞老师 解答

2022-02-17 20:09

您这样您没法调整的，因为你原来就是做的原材料和销售费用，只要有销售费用，他就牵扯到损益了。