请指教！公司和厂家签订了年度销售合同，厂家按公司的季度完成额对公司进行奖励，例，销售100万奖励13%为13万，并让公司开具厂家:服务奖励金(公司记录:借:应收帐款13万，贷:主营业务收入)，但厂家不把奖励直接付还公司，只能在下次购货时冲减奖励金，并按公司的实际付款开给公司进项发票。请问我这笔开出的13万的奖励金，一直长期挂应收帐款，后期怎么平帐呀！多谢解答

Ljmm 追问

2022-02-17 15:44

是的，是直接从付货中冲折扣，该如何处理?多谢

Ljmm 追问

2022-02-17 15:47

厂家从公司下次的付款中冲折减他们的服务费，该如何做帐?多谢

朴老师 解答

2022-02-17 15:51

同学你好
那发票是按照折扣后的金额开的吗

Ljmm 追问

2022-02-17 16:36

是的，怎么做折扣冲减?

Ljmm 追问

2022-02-17 16:37

否则一直挂着应收款，多谢老师

朴老师 解答

2022-02-17 16:44

同学你好
就是直接按照折扣后的金额做收入

多做的冲减

Ljmm 追问

2022-02-17 16:52

如何写分录?分几步，多谢！

Ljmm 追问

2022-02-17 16:54

我现在把折口收入一直挂厂家的应收帐款了，不知道后期如何平账?

朴老师 解答

2022-02-17 17:02

同学你好
借应收负数
贷主营业务收入负数

Ljmm 追问

2022-02-17 17:13

相互冲平就行了吗

Ljmm 追问

2022-02-17 17:15

实际开服务发票给厂家，应收为啥是负数?多谢老师

Ljmm 追问

2022-02-17 17:17

现在记帐的主营业务收入和应收全是正数，怎么才能转为负数?

朴老师 解答

2022-02-17 17:27

同学你好
嗯冲平了就行了
因为是冲减

Ljmm 追问

2022-02-17 17:31

在吗?老师，我们是给厂家提供销售费用的，相当厂家抱销售费用折成物品给我们的，但不知道如何做帐务处理，把这笔应收帐款冲掉，

朴老师 解答

2022-02-17 17:32

同学你好
他们给你开物品的发票吗