老师我都接转税金及附加，是去年12月的应交税费一应交增值税和附加这样可以吗？因为己经交了税费，去年也没有计提，我怕影响这个月的税费不平，还有问题现在申报需要填写资产负债表和利润表吗？我怎么没有看到啊，谢谢老师的指导

Flower--老师 解答

2022-02-16 08:39

12月附加没有计提，1月份已经申报缴纳时，1月份可以补计提再缴纳，这样就平了。

云后 追问

2022-02-16 08:42

我是补计提，怎么没有平啊，我就都做了税金及附加，我是一般纳税人，申报资产负债表和利润表怎么没有看到在哪里申报啊

云后 追问

2022-02-16 08:45

|月份都交纳12月份的税金及附加，回单已回，我做了补题和支付的这二步，感觉没有平，就都做了借税金及附加，货银行存款

Flower--老师 解答

2022-02-16 09:45

财务报表申报未在待办事项显示时，进入税费申报与缴纳页面，点击财务报表申报及报送，就有了，现在不能报，得到4月份了

Flower--老师 解答

2022-02-16 09:46

借税金及附加，贷银行存款这样也行，因为已经缴纳了。

云后 追问

2022-02-16 14:08

好像，谢谢老师，现在不报每月份的吗？我是一般纳税人啊

Flower--老师 解答

2022-02-16 14:14

小微企业的一般纳税人财务报表也是按照季度申报

云后 追问

2022-02-16 19:33

好的，谢谢老师!交个税需要计提，怎样做分录啊

Flower--老师 解答

2022-02-16 20:49

借:应付职工薪酬-工资
贷:应交税费-个人所得税