请问老师！基本户收取的未开票收入，前会计没有入帐，银行存款不平，后期如何操作?多谢

Ljmm 追问

2022-02-15 22:34

估计是不让做收入的，不入帐可以吗

Ljmm 追问

2022-02-15 22:35

是上年度的，老师

小五子老师 解答

2022-02-15 22:35

不入账不做收入挂往来，查到隐匿收入，补税罚款，得不偿失。

Ljmm 追问

2022-02-15 22:36

已申报过了，我后期如何处理

小五子老师 解答

2022-02-15 22:36

借：银行存款
贷：以前年度损益调整
应交税费-应交增值税(销项税额）
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

Ljmm 追问

2022-02-15 22:38

我现在接手后如何平帐，只能补报收入吗?还有别的处理方法吗?多谢

小五子老师 解答

2022-02-15 22:38

不报收入你就挂往来
借：银行存款
贷：其他应付款

Ljmm 追问

2022-02-15 22:39

能转为借款平帐吗?多谢

Ljmm 追问

2022-02-15 22:40

好的，多谢老师

小五子老师 解答

2022-02-15 22:40

借款可以的，挂往来