工程施工行业产生预缴税款时，申报税款的时候怎么操作？账务处理是怎么样的？

JOJOZM 追问

2022-02-15 17:28

是的，是一般纳税人办了外经证在异地施工的情况

郭老师 解答

2022-02-15 17:29

你好，增值税的在增值税预缴申报表收入填写、价税合计的扣除，填写以分包出去的价税合计税额是根据收入减去成）/1.09乘以2%算出来的。

郭老师 解答

2022-02-15 17:30

附加税等于缴纳的增值税乘以12%。

郭老师 解答

2022-02-15 17:30

其他的你需要正常去项目税务局申报。
个税和企业所得税，你问下当地是根据什么来申报的，如果是在省内的企业所得税有些是不需要缴纳的。

郭老师 解答

2022-02-15 17:30

借应交税费预交增值税附加税，贷银行存款。

JOJOZM 追问

2022-02-15 17:44

“增值税的在增值税预缴申报表收入填写、价税合计的扣除，填写以分包出去的价税合计税额是根据收入减去成）/1.09乘以2%算出来的”，老师，这个看不懂，请赐教

郭老师 解答

2022-02-15 17:45

具体的是哪一个看不懂，你最好截图出来，你看下里面的图片。