比如我12月计提电费的分录是这样借劳务成本电费贷预付账款，那我1月份收到发票我要怎么做

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 15:51

12月的电费发票不是1月才开

郭老师 解答

2022-02-15 15:52

你好，不管几月份开发票，他属于几月份的成本，对应的收入是做到了几月份。

郭老师 解答

2022-02-15 15:52

没有发票，你正常做成本也可以的，汇算清缴之前发票到了就可以的。

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 15:53

算12月的，那我收到发票后不是要做分录吗

郭老师 解答

2022-02-15 15:53

你好，那你应该借以前年度损益调整贷劳务成本。

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 15:55

那这样不是给冲了

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 15:57

因为我在12月的时候我有做一笔借劳务成本贷预付账款电费，那我在1月收到发票的时候我应该怎么做分录

郭老师 解答

2022-02-15 15:57

你好，以前年度损益调整在汇算清缴的时候可以增加你的成本，减少你的利润。

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 15:58

我的劳务成本因为没有收入所以还没有结转到自营业务成本里

郭老师 解答

2022-02-15 16:00

你好，那你不是说做到12月份嘛，它属于12月份的成本吗。




算12月的，那我收到发票后不是要做分录吗

算12月份的，那你这个是什么意思？

A^O^墨墨 追问

2022-02-15 16:00

我在12月份的时候有计提

郭老师 解答

2022-02-15 16:01

他属于哪一年的成本你知道吗？

郭老师 解答

2022-02-15 16:02

如果目前还不知道的，直接把发票放到去年的凭证后面，可以的。