老师，我们21年开了银行手续费发票抵了税，然后今年开票之后发现银行开票金额和账面财务费用有差额即21年税额，如果按账面财务费用金额做冲减分录再按银行发票做分录那么银行存款账面和银行对账单金额就不符，我应该如何处理？

勤劳的洋葱 追问

2022-02-15 10:06

是的老师

meizi老师 解答

2022-02-15 10:08

你好； 现在做 ：借 进项税贷利润分配-未分配利润即可   

勤劳的洋葱 追问

2022-02-15 10:09

这是两次的调整分录，现在银行存款账面和对账单的差额即第一年调整是抵扣的税金金额

meizi老师 解答

2022-02-15 10:10

 你好； 你之前是不是财务费用 金额多了。 进项税少做 是吗？    银行存款应该是不变的  

勤劳的洋葱 追问

2022-02-15 10:11

老师你好，因为今年冲减的金额是账套里的余额，所以有差额

meizi老师 解答

2022-02-15 10:12

 你好 ；我不清楚你说的 账套里面余额 是什么意思；  你实际发生了多少就做多少 ； 按照你银行扣款金额来做 ； 跟你账套金额有什么关系   

勤劳的洋葱 追问

2022-02-15 10:14

好的老师，我明白了！谢谢！

meizi老师 解答

2022-02-15 10:15

没事的；希望能帮到你