固定资产提的减值，所得税汇算清缴能扣除么？

鹏鹏考会计 追问

2022-02-13 15:27

那需要在那张表调整呢？还有需要调增折旧和调减减值？

王超老师 解答

2022-02-13 15:31

要看你计提减值之后结转到哪一个科目啊

鹏鹏考会计 追问

2022-02-13 15:43

什么意思？没明白， 借 资产减值损失 贷 固定资产减值准备，假如是5万这个减值损失就是调-5万，如果利润10万，这样利润就是15了，但是由于减值了，折旧就少了，我再调增加假如 2万，就变成13万的利润了，没有其他的调整，这样做对么？如果对，在汇缴哪个表里面调整？是不是只需要调汇缴申报表，不需要调财报和账？

王超老师 解答

2022-02-13 15:49

比如说你们结转到管理费用里面去，那么就要调整费用那张表。如果你们调整到成本那边去，那么就要调整成本的表

鹏鹏考会计 追问

2022-02-13 16:06

你说的不对吧？那不等于调账了么？哪张表？

王超老师 解答

2022-02-13 16:07

a102010和a104000，这两张表的，你好

鹏鹏考会计 追问

2022-02-13 16:12

对啊，这两张表需要跟财务报表一致的，财务报表跟账是一致的，你调整这两张表，就跟报表不一致了？确定？

王超老师 解答

2022-02-13 16:14

你计算的简直是通过哪一个表的？或者你要告诉我是通过哪一个科目的？

鹏鹏考会计 追问

2022-02-13 16:24

管理费用 减值

王超老师 解答

2022-02-13 16:44

那么你诶，104000张表的数据是要调减的