老师，我固定资产有个原值计提的不对，后来凭证更正了，原值减少了60，但是卡片没更正，然后提了一年的折旧，现在做所得税汇算清缴，原值要写哪个

Minny 追问

2025-05-13 19:02

老师，问一下原值的折旧写的是卡片上的折旧吗，那税收金额的原值和折旧怎么写

朴老师 解答

2025-05-13 19:06

对的
这个就是原值
折旧是税前扣除的折旧

Minny 追问

2025-05-13 19:08

老师，那多计的折旧怎么纳税调整

Minny 追问

2025-05-13 19:10

老师，都写一样的不就调整不了了

朴老师 解答

2025-05-13 19:14

税收金额是可以税前扣除的折旧
账载金额按账上折旧的填写
他俩的差额调增

Minny 追问

2025-05-13 19:27

老师，第8列和第3列填写一样的数字吧，资产的原值账载和税收金额填写一样的数字吧

朴老师 解答

2025-05-13 19:28

你们是直线折旧法那就是这样

Minny 追问

2025-05-13 19:31

老师，我第四季度企业成本多计提了60W,可以企业所得税汇算清缴直接调增30行 60W吗

朴老师 解答

2025-05-13 19:33

嗯
成本扣除类的其他栏调增

Minny 追问

2025-05-13 19:34

老师，这个会不会金额大预警啊

朴老师 解答

2025-05-13 19:34

这个是有可能预警的

Minny 追问

2025-05-13 19:36

老师，如果是发票没到，汇算调增，调整60W，也会预警吗

朴老师 解答

2025-05-13 19:56

其他栏调增的话可能会预警