之前有预付款给个人94973元，现在打款10万给他，分录怎么做

陈爱娟 追问

2022-02-12 15:28

劳务费用

玲老师 解答

2022-02-12 15:29

借成本费用等科目贷银行存款十万。

陈爱娟 追问

2022-02-12 15:36

之前做的分录是借:基本生产成本人工费1255627贷应付账款:1255627
支付部分款时借:应付账款:90万，贷:银行存款:90万
最后结转了应付到预付:借应付账款355627贷:预付355627
应付平了，
预付的起初借方有45万，上笔结转过来分录预付贷方有余额355627相抵还剩借方94373
本次又支付10万，本次的分录该怎么写，借什么，贷什么

玲老师 解答

2022-02-12 15:40

你的应付和预付太乱了，同一个客户就用一个科目。
。十万是应付未付的就是。借应付账款贷银行存款。

玲老师 解答

2022-02-12 19:39

您好，刚才又仔细看一下你这个帐，原来有预付94373
现在再付款还是记预付账款
借预付账款10万贷银行存款10万