老师，麻烦问下，21年的账每月长期待摊费出现贷方，怎么办？

无尾熊 追问

2022-02-12 10:43

摊多了，平了之后在贷方

无尾熊 追问

2022-02-12 10:46

之前的账本遗留下来的，到10月份已经摊销完毕了，但是11   12月份还在摊销，就出现贷方了

无尾熊 追问

2022-02-12 10:47

能直接把多摊销的转到别的摊销项目上吗？

玲老师 解答

2022-02-12 10:47

把多摊销的红冲就可以了。

无尾熊 追问

2022-02-12 10:48

跨年啥的也没事对吧

玲老师 解答

2022-02-12 10:51

可以，。影响损益的损益类科目换成以前年度损益调整。

无尾熊 追问

2022-02-12 10:57

老师，帮忙看下吧，不太懂，这个就是设计费和木工工时摊销多了，这是21年11月份的，12月份得一样也多了，我想撤回，然后要怎么调整啊？

无尾熊 追问

2022-02-12 10:58

主营业务成本哪里科目错了，不调整也可以，主要就是下边两个

无尾熊 追问

2022-02-12 10:59

红冲的凭证，影响本月的数据吗

玲老师 解答

2022-02-12 11:05

多摊的红冲。损益类科目用以前年度损益调整。

无尾熊 追问

2022-02-12 11:05

关闭了吗

无尾熊 追问

2022-02-12 11:06

那个用以前年度调整？老师能帮忙写下吗？新手，刚开始学啊

玲老师 解答

2022-02-12 11:10

。借以前年度损益调整负数。
贷方科目是原来科目不变，金额是负数。

无尾熊 追问

2022-02-12 11:10

跨年了，是不是不能直接冲销啊

玲老师 解答

2022-02-12 11:17

跨年了，是能直接冲销啊
分录已经发给你了。