增值税申报，我是根据开票系统里面的数据申报，还是我账上的不含税收入申报，有一部分无票收入，但是是免税的，

婷婷 追问

2022-02-11 16:48

但是我开票系统是33万收入，账上的才25万，中间的差是开的之前确认收入的发票，

郭老师 解答

2022-02-11 16:48

未开具发票里面填写负数。

婷婷 追问

2022-02-11 16:50

是不是直接从开票销售额里面直接扣出来填写，就和我账上的一致了，中间差的那部分是免税的，我这次申报金额填的33万，对应交的增值税没影响，但是数据填错了，税务机关会说不

郭老师 解答

2022-02-11 16:52

你好，不是的，开票里面填写的是33未开具发票一栏填写附属销售额。

婷婷 追问

2022-02-11 16:52

我们从2月才开始统计未开票销售收入，2月份才升级为一般纳税人，所以1月份的销售额感觉就是比较乱，之前从来没有填过未开票销售收入，我可以在开票销售额直接减掉，然后做一个表备查可以不

郭老师 解答

2022-02-11 16:56

你小规模没法填写。

郭老师 解答

2022-02-11 16:56

小规模就没有无票收入单独填写的位置。