小规模，季度才报增值税，1月拿到一张280的增值税系统维护费，第一个问题，这个要到季度申报时才能填进去吗，第二个问题，1月拿到这张发票要不要入帐呢，还是要等季度申报时再入帐呢

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 14:37

要做几笔分录呢，摘要分录，您告诉我下

郭老师 解答

2022-02-11 14:37

借管理费用、办公费贷银行存款
支付系统维护费。

郭老师 解答

2022-02-11 14:38

需要抵扣，
抵扣增值税
借应交税费应交增值税，借管理费用负数。

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 14:55

第一个分录是1月做，第二个分录是3月再做？

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 14:55

还是2笔分录都做在1月

郭老师 解答

2022-02-11 14:57

你好，你需要抵扣几月份的增值税。你在几月份知道需要交税了。

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 14:57

4月报1-3月的

郭老师 解答

2022-02-11 14:59

你好，那你在三月份做。

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 15:01

第一笔分录在1月做，第二笔分录在3月做是吗

郭老师 解答

2022-02-11 15:03

都可以在三月份做。

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 15:03

如果实际抵扣没有280只有100的话，第二次分录就做100.吗，剩下的180在6月份再做第二笔分录，一直这样，直到他用完吗

蓦然回首「」皆梦 追问

2022-02-11 15:05

你的意思是1月先把发票拿起来，等到3月了，把第一笔分录和第二笔分录一起做？，那还是存在用不完的情况，那是到6月份只做第二笔吗，还是在3月份，用不完也把280一起做了？

郭老师 解答

2022-02-11 15:06

你好，你需要抵扣多少，第二个分录写多少，不抵扣的那个第二个分录不用做，也就是第二个分录，你可以写100。