请问老师，1企业所得税汇算清缴现在做可以吗，还是必须在3.1-5.30期间申报？2，如果可以，是不是不发生调整的表就不需要填比如：资产折旧、摊销及纳税调整明细表

郭老师 解答

2022-02-11 14:05

你好，只要你有固定资产，就需要填写资产折旧摊销纳税调整明细表。

郭老师 解答

2022-02-11 14:05

如果你没有需要调整的项目，纳税调整明细表，这个可以不用填写。

金喜恩 追问

2022-02-11 14:07

老师 后面2句没太理解

金喜恩 追问

2022-02-11 14:09

我家有固定资产和无形资产，但不需要调整，都是按税法正常折旧和摊销的，那填是不填

郭老师 解答

2022-02-11 14:10

需要填写的。
有发生都要

金喜恩 追问

2022-02-11 14:19

提示中有一条说，主要股东及分配情况必须为空，这指那张表，

郭老师 解答

2022-02-11 14:21

你好在基础表最下面。

金喜恩 追问

2022-02-11 14:21

是符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表吗

郭老师 解答

2022-02-11 14:23

你好，不是的，主表就是你填写企业名字的那一个。

郭老师 解答

2022-02-11 14:23

就是你的基础表里面不是有一条是企业部门儿，企业人员填写那个表格最下面。

金喜恩 追问

2022-02-11 14:25

看到了，这个

郭老师 解答

2022-02-11 14:29

你好，没有看到你的图片。