老师您好！请关公司在B银行贷款300万，以付货款的名义打到公司以外的个人账户上，再由个人账户打款到老板的私户上，然后再由老板私户一笔一笔的打入我们公司的A银行的主要公户上，最后再付各个供应商的货款，请问这种操作要怎么做账？

春花秋实 追问

2022-02-11 11:46

老师，可是我们当时这笔贷款是以付货款的名义打到公司以外的个人账户上的，不是个人借款，只是过账需要，也开不了发票

郭老师 解答

2022-02-11 11:50

你好，把其他应收款改个人改成预付。

郭老师 解答

2022-02-11 11:50

对方给你返钱的时候不是反的全部吧？

春花秋实 追问

2022-02-11 15:23

老师银行贷款３００万先打到了公司以外的个人账户上的，然后个人分多次把３００万全部打到了老板的私户上，个人转老板的过程中扣除的手续费用，老板另付手续费用给到个个，也就是说个人转账到老板私户上３００万一分不少的

郭老师 解答

2022-02-11 15:24

哦，那按照第一种算法就可以的。

春花秋实 追问

2022-02-11 15:49

老师您好！第一种算法是怎样的？

郭老师 解答

2022-02-11 15:50

打给个人，借其他应收款个人贷短期借款。

他支付给你老板借其他应收款，你老板贷其他应收款个人。
然后老板转给你们单位，借银行存款贷其他应收款老板。

春花秋实 追问

2022-02-11 16:05

老师您好，１，借：其他应收款——XX个人３００万，贷：短期借３００万。２，借：其他应收款３００万，贷：其他应收款——ＸＸ个人３００万。老师这里怎么借贷都是其他应收款？这样有没有问题？３，借：银行存款３００万，贷：其他应收款３００万。

郭老师 解答

2022-02-11 16:12

支付给了个人，个人欠了你的钱，其他应收款借方余额，表示欠你的钱。

郭老师 解答

2022-02-11 16:12

当然还钱了，应该冲其他应收款在贷方吧，然后你老板又欠你的钱啦。

春花秋实 追问

2022-02-11 16:27

老师，这个道理我明白了，借贷方同时用一个科目有没有问题呢？还有我们老板的私户与公司公户往来一直只用一个科目“其他应付款”，这样又增加一个其他应收款有没有问题呢？

郭老师 解答

2022-02-11 16:33

那你可以放到其他应付款里面的。

郭老师 解答

2022-02-11 16:33

还给你老板，你可以放到其他应付款。

春花秋实 追问

2022-02-11 16:36

老师您好，可以这个做分录吗？１，借：其他应收款——XX个人３００万，贷：短期借３００万。２，借：其他应付款３００万，贷：其他应收款——ＸＸ个人３００万。３，借：银行存款３００万，贷：其他应付款３００万。

郭老师 解答

2022-02-11 16:36

可以的，可以这么做的。

春花秋实 追问

2022-02-11 16:40

非常感谢老师，我终于弄懂这个问题了，今天问了一天终于从您这儿找到答案了，非常感谢！

郭老师 解答

2022-02-11 16:41

不用客气，工作愉快。