（小规模）12月暂估了主营业务成本，现在2月份拿到一张进项发票，请问冲减暂估我要怎么做呢？

冉老师 解答

2022-02-10 17:41

这个已经付款没，学员

冉老师 解答

2022-02-10 17:47

借应付暂估
贷主营业务成本

借主营业务成本
贷应付账款_供应商

冉老师 解答

2022-02-10 17:58

如果已经出售了，就是主营业务成本

冉老师 解答

2022-02-10 17:58

这个按照主营业务成本

Cindy Liang 追问

2022-02-10 17:40

啊？那是要怎么做分录？？？

Cindy Liang 追问

2022-02-10 17:43

借：应付账款-暂估
  贷：（入发票销售方名称吗？）

Cindy Liang 追问

2022-02-10 17:43

还没做付款凭证呢

Cindy Liang 追问

2022-02-10 17:52

那我还需要要把发票入一下库存商品吗？

Cindy Liang 追问

2022-02-10 17:53

借记主营业务成本吗？方向不对吧？