年底如为盈利，结转未分配利润的分录是：借：本年利润贷：利润分配---未分配利润对吧，那这个分录是要做在账里吗还是做账软件会自动结转呀，怎么手录了这个分录以后发现资产负债表和利润并没有发生变化，

方老师

职称：中级会计师、注册税务师

2017-03-11 16:55

资产负债表上的未分配数和没结转未分配利润时的金额一样，所以我才有疑问

萌小胖追问

2017-03-11 17:00

老师这个未分配利润的结转，软件不能自动结转吗，只能我们人工录入吗，还是说设了公式就可以呀？、

方老师解答

2017-03-11 16:50

是这么处理的，利润表不影响的，资产负债表未分配利润不含当年净利润吗？

方老师解答

2017-03-11 16:57

那是软件里报表设置了公式。

方老师解答

2017-03-11 17:03

软件不自动结转这个凭证，需要手工录入，设了公式报表未分配利润跟结转后的金额是一样的。

精选问题

老师，收到政府补贴款，在报税的时候需要填写什么表问

不用，按利润表数据填写即可答
老师年底预提绩效工资，次年最晚什么时候发放问

汇算清缴之前发放，可以税前扣除。答
找文文老师，能用公账现金解决平账？原来是从其他应问

不能用公账现金直接平账，这会导致资金流水与业务实质不符，属于不合规操作。你当前的业务是押金抵租金，正确的平账逻辑是：将其他应收款 - 保证金（押金）与预付账款（租金）做内部往来对冲，分录为：借：预付账款 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 贷：其他应收款 - 保证金 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 这样既符合业务实质（押金抵租金），又能完成科目对冲，无需动用现金。答
请问老师购销合同银印花税，申报的金额是购入合同问

是的，就是那样申报的答
老师我上个季度暂估成本暂估多了，这个季度主营业问

您好，你冲本年利润，这样就不会是负数答

在线提问累计解决 24022个问题