2021年底的生产经营所得税忘记结转了，导致12月利润表利润总额变大多交税款了。现在改不了了，只能年度汇算调整，请问再汇算里怎么调整，未结转的生产经营所得税填在汇算调整表的什么位置？

冉老师 解答

2022-02-09 19:21

直接按照调整后的利润表汇算清缴

老迟到的汽车 追问

2022-02-09 19:25

现在报表改不了了，多交的税都交完了，现在只能在年末汇算清缴调。不知道在哪体现忘记结转的经营所得税

老迟到的汽车 追问

2022-02-09 19:29

调整的分录我会在2022年1月做，我现在需要调的是年末汇算清缴这块，怎么把已经交过钱的但未结转经营所得税，在汇算里体现，把多交的税退回来

冉老师 解答

2022-02-09 19:39

在附表105000里面纳税调减即可的

老迟到的汽车 追问

2022-02-09 19:43

调减的数就填我未结转的那个数吗？

老迟到的汽车 追问

2022-02-09 19:48

我怎么感觉这个经营所得税税和净利润有关，我多交的是和利润总额有关。我真有点迷糊了

冉老师 解答

2022-02-09 19:48

是的，学员，所得税不影响利润总额

冉老师 解答

2022-02-09 19:48

汇算清缴是按照利润总额计算的