垃圾发电企业增值税即征即退，增值税申报表如何填写？主要是申报表中即征即退栏目的进项税怎么手工计算与一般项目的进项税分开？

十瑜 追问

2022-02-09 19:37

请问老师，如何区分即征即退对应的进项税呢？我们垃圾发电厂是2020年6月垃圾入场，2021年10月正式运行的。

十瑜 追问

2022-02-09 19:39

因为一直想增量留底退税，因为最新政策，增量留底与即征即退二选一。所以近期选择了即征即退。目前增量留底进项税金额依然很大。

李霞老师 解答

2022-02-09 19:39

您好，那您这个进项税额可以转出一部分，

十瑜 追问

2022-02-09 19:43

转出？不明白。

十瑜 追问

2022-02-09 19:46

我们现在申报增值税都填在“一般项目”栏。因为增量留底金额大。可以等到增量留底即将抵没，可以交增值税时，再填写申报表右侧“即征即退”栏吗？

李霞老师 解答

2022-02-09 20:00

您好，这个可以的，用完留底后期在即征即退

十瑜 追问

2022-02-09 20:02

备案“即征即退”后也不影响先填写“一般项目”栏目吧？

李霞老师 解答

2022-02-09 20:24

备案后那就不太行了，要不你问问税管员还能改吗

十瑜 追问

2022-02-09 20:25

我们现在还没备案。税管员通知备案的。提到我之前申报增值税都填写在“一般项目”里。这样会导致即征即退后期增值税退不了。

李霞老师 解答

2022-02-09 21:07

那你在跟税管员沟通一下，能不能把那些留底都用完了，以后再去变。

十瑜 追问

2022-02-09 21:07

好的，谢谢老师。

李霞老师 解答

2022-02-09 21:08

祝您生活愉快感谢五星好评