公司去年跟个人打官司，对方给我们做的货没弄好，我们败诉了，1月银行自动扣款司法划扣，请问老师我要怎么做账呢？没有票对方是个人，我记账时摘要和明细怎么写呢。

郭老师 解答

2022-02-09 16:51

以销售出去正常结转成本，但是不允许抵扣所得税。

grapes 追问

2022-02-09 17:16

老师，记库存商品后，还要做一笔销售出去的分录吗，怎么做呢？这样才能正常结转成本吗？公司一直负债经营申报企业所得税时不能抵扣还要缴纳所得税吗

郭老师 解答

2022-02-09 17:22

这个产品你们销售出去了。

郭老师 解答

2022-02-09 17:22

确认收入是在几月份。

grapes 追问

2022-02-10 08:55

老师这些我都不知道我是上个月才刚来公司的，跟上一个会计交接几天她就走了，上一个会计也只干了几个月也不太清楚中间经手了几个会计，这笔钱我能不能这样记借：营业外支出-赔偿金 贷：银行存款，摘要写司法划扣呢

郭老师 解答

2022-02-10 08:56

那你们单位主营是什么？你问一下你老板，你销售给人家的是产品还是什么？

grapes 追问

2022-02-10 09:01

我们主营汽车装饰配件等，销售的也是这个，而且这批货有没有销售出去我也不知道，因为这批货老板说那个人给我们做坏了不达标才起纠纷打官司，我要问一下老板这批货是谁做的，后面是报废了还是销售出去了吗？

郭老师 解答

2022-02-10 09:02

对的是的，需要问一下这个产品给了你们吗？这批货物交给你们了，然后你们怎么处置的这个货物？

grapes 追问

2022-02-10 12:11

老师老板给我说这笔货之前没有做购进，也没有销售出去，那我是不是能做营业外支出，还是怎么做账呢

郭老师 解答

2022-02-10 12:16

那这个货物实际并不在你们手里吗？如果是的话，你做营业外支出汇算清缴调增。

grapes 追问

2022-02-10 12:22

老师就做借：营业外支出 贷：银行存款就可以了吗，谢谢老师的回答我刚工作经验不足

郭老师 解答

2022-02-10 12:22

哦对的是的，这个不允许抵扣所得税。