老师，我们是一般纳税人，实行差额征税，上个月开了张专票差额开具的，含税价是5000元，差额成本是4650，所以发票税额栏是19.81元，但在增值税申报表表一的时候，专票那里数据自动带过去销售额是4980.19元，税额19.81，但按我账上这笔收入是5000/1.06=4716.98，税额是283.02。如果直接按申报表数据申报，那申报表里的销售额跟我账上销售额就不能对应了？应该怎么申报？

曹老师在线 解答

2022-02-09 14:33

同学你好，正常情况下是相符的。

曾经的哑铃 追问

2022-02-09 14:36

我们是旅行社，差额也是按6%的

曾经的哑铃 追问

2022-02-09 14:42

老师，发票是这样的

曹老师在线 解答

2022-02-09 15:18

同学你好，差额征税5000

曹老师在线 解答

2022-02-09 15:24

同学你好，差额征税5000一4650=350，350/1.06这部分征税。要填一下附表三减免表