老师你好！我只有资产负债表建帐，我是填写期初余额，还是填写期未余额，12月份的报表，谢谢老师解答

云后 追问

2022-02-09 10:34

期末余额，没有发生额吧，但是看不到科目的明细余额

云后 追问

2022-02-09 10:37

而旦应付帐款都是负数需要调整吗？

小默老师 解答

2022-02-09 10:38

你看一下利润分配的科目余额就是未分配利润的期末数

小默老师 解答

2022-02-09 11:12

不好意思，上面发错了，是回复其他学员问题

小默老师 解答

2022-02-09 11:16

应付账款是负数，需要查看应付账款明细账，对应填入到应收账款下。应交税费是负数，应该将增值税留底填入到其他流动资产中

云后 追问

2022-02-09 17:19

老师你好！我才看到，填写期末余额，应交税费是填写3679.97，但是我现在做帐变成了借方5184.16我怎么做分录，申报是怎么申报税费啊，谢谢老师的帮助

小默老师 解答

2022-02-09 17:20

为什么做账和报表不一样呢？

小默老师 解答

2022-02-09 17:21

如果是增值税留抵的问题，那么正常申报就可以

云后 追问

2022-02-09 17:25

这个应交税费是期末数啊3679.97啊，我发图给你看

小默老师 解答

2022-02-09 18:23

你好，本期上交时应该把期初的未交增值税3679.97结平的

小默老师 解答

2022-02-09 18:25

交税的时候，
借：应交增值税-未交增值税 3679.97
 贷：银行存款3679.97

云后 追问

2022-02-09 18:29

老师你看看这个资产负债表，是借方佘额还是贷方余额啊，我建账是对的吗？我刚刚接的新单位，

云后 追问

2022-02-09 18:33

这是有个佘额表，你看看

小默老师 解答

2022-02-09 18:37

应交税费的科目余额是-1504.19

小默老师 解答

2022-02-09 18:38

应交税费期初数是3679.97

小默老师 解答

2022-02-09 18:40

你发的试算平衡表和之前的科目表怎么不一样

小默老师 解答

2022-02-09 18:41

按科目余额表填资产负债表

云后 追问

2022-02-09 21:16

老师我是按科目余额表填的，你算的是负的，就不用交税费，我怎么申报和做分录啊

小默老师 解答

2022-02-09 21:33

你填错方向了，应该填在期末，申报的时候增值税负数是留底，不用做分录