您好每个月末做账都需要计提些什么

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 08:30

原材料周转材料在月末必须转出来吗

邹老师 解答

2022-02-09 08:31

你好，没有这个规定啊
原材料和周转材料，只需要在月末的时候把余额结转到下个月作为期初数就是了

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 08:45

结转制造费用、购买材料、领料出库、产品入库、销售、结转销售成本、结转损益科目都有些什么

邹老师 解答

2022-02-09 08:46

你好
结转制造费用，借：生产成本，贷：制造费用
购买材料，借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目
领料出库，借：生产成本，贷：原材料
产品入库，借：库存商品，贷：生产成本
销售，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
结转销售成本，借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
结转损益，借：主营业务收入，贷：管理费用，主营业务成本等，本年利润（或借方）

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 08:49

谢谢您，这些是不是在月末做账都需要用到

邹老师 解答

2022-02-09 08:49

你好，结转销售成本和结转损益是月末，其他的不一定是月末

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 08:52

库存商品什么时候能用上

邹老师 解答

2022-02-09 08:53

你好，完工入库的时候，结转销售货物成本的时候

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 08:56

那长期待摊费用是什么意思用在哪里

邹老师 解答

2022-02-09 08:56

你好，长期待摊费用是一次发生长期受益的支出，比如装修费支出

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 09:15

这样的凭证是什么意思

邹老师 解答

2022-02-09 09:16

你好，是对之前月份的凭证进行调整（更正）

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 10:39

您好，货款挂应收应付，那什么情况挂其他应收款其他应付款

邹老师 解答

2022-02-09 10:41

你好，其他应收款，其他应付款是往来款，而不是货款。
比如单位向其他单位借款，其他单位向本单位借款等 

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 11:28

您好怎么算本年利润在借在贷方

邹老师 解答

2022-02-09 11:30

你好
亏损的情况下，本年利润是借方
盈利的情况下，本年利润是贷方

要减肥的黑夜 追问

2022-02-09 12:04

怎么算出来

邹老师 解答

2022-02-09 12:08

你好，比如收入100万，成本80万，费用10万，那么就盈利了10万