年前一个凭证做错了，应该属于固定资产科目里，写成主营业务成本了，刚好跨年了，这个怎么调，是不是用以前年度损益调整那个固定资产，能不能具体写一下会计分录

家有两宝 追问

2022-02-09 08:39

这个是跨年了

家有两宝 追问

2022-02-09 08:39

还要这样处理吗

郭老师 解答

2022-02-09 08:42

你好，你不是不要用以前年度损益调整来做。

家有两宝 追问

2022-02-09 10:37

我问这个跨年调账的时候的正确做账分录

家有两宝 追问

2022-02-09 10:38

我不确定是不是用以前年度损益调整这个科目

郭老师 解答

2022-02-09 10:39

你好，你是企业会计准则做账吗？

家有两宝 追问

2022-02-09 15:39

嗯，就是问正常走账怎么处理，就是十二月份应该上固定资产的，结果科目写错了，写成主营业务成本了，然后1月份怎么调账

郭老师 解答

2022-02-09 15:40

你好，你是企业会计准则做账还是小企业？如果是企业会计准则做账，借固定资产贷，以前年度损益调整，然后按月折旧。