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meizi老师

职称： 中级会计师

2022-02-08 14:05

老师，发工资的同时，把三险直接扣了，发工资的分录怎么写

陌颜^_^ 追问

2022-02-08 14:07

我们单位是现金发工资，贷的银行存款改成库存现金是吗

陌颜^_^ 追问

2022-02-08 14:11

老师 我还是不太明白，请问按图片里的发工资，分录怎么写

陌颜^_^ 追问

2022-02-08 14:12

没有个税

陌颜^_^ 追问

2022-02-08 14:15

借：应付职工薪酬-工资21861.26 贷：其他应收款-个人社保538.74
       库存现金 21322.52

meizi老师 解答

2022-02-08 14:04

你好； 计提：借管理费用- 社保 贷应付职工薪酬- 社保； 缴纳  借  应付职工薪酬- 社保 ； 其他应收款-个人社保贷银行存款  

meizi老师 解答

2022-02-08 14:06

你好 ；  借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-个人社保；  银行存款   

meizi老师 解答

2022-02-08 14:07

你好；   是的。就可以了。 贷方库存现金   

meizi老师 解答

2022-02-08 14:12

你好；  发工资  看你应发工资 减去  个人社保金额就是你库存现金的金额。 你没有产生个税 是吗 

meizi老师 解答

2022-02-08 14:13

分录就是我上面写的   一模一样   自己带金额进去   

meizi老师 解答

2022-02-08 14:15

你好；  是的。 分录就这样来挂 ； 至于金额  你就把应发金额写  应发职工薪酬金额 借方去   

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您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保、公积金（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保、公积金 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保，公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保，公积金 借：应付职工薪酬——社保，公积金(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
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