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丁小丁老师

职称： 注册会计师,CMA,税务师,中级会计师

2022-02-08 09:21

您好！是按照科目余额表录入的，因为资产负债表报表上的项目是经过重分类后算出来的

彤棕快乐 追问

2022-02-08 09:39

起初建帐我按科目余额额表录入后，资产负债表起初余额和上年年末余额不符，主要是往来科目不符

彤棕快乐 追问

2022-02-08 09:43

去年记账公司帮我们记账，今年1月接回来自己做，我按去年12月的科目余额表录入起初数据，资产负债表是平的，但我的期初数不等于上年年末数，咋回事

丁小丁老师 解答

2022-02-08 09:50

您好！往来科目是重分类的结果，报表上的往来科目和科目余额表的往来科目对不上是很正常的哦

彤棕快乐 追问

2022-02-08 09:59

但是资产负债表的起初数应该等于上年期末数啊

丁小丁老师 解答

2022-02-08 10:04

您好！资产负债表的期初肯定是要等于上年期末的，除非今年发生了以前年度损益调整

彤棕快乐 追问

2022-02-08 12:26

比如，去年12月应收账款借方科目余额3394.75，贷方余额1028.2，那么我今年1月建帐应收账款期初余额怎么录入

彤棕快乐 追问

2022-02-08 12:28

科目余额表应收账款余额是2366.55，那么期初应收账款到底录多少

丁小丁老师 解答

2022-02-08 13:44

科目余额表的应收账款余额录入期初，应收账款有借有贷，报表的期初数你要和上年的期末数核对，不能和科目余额表直接核对，需要你自己做完重分类后再核对哦

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相关问题讨论
可以的，你能方便发个科目余额表和资产负债表的吗？我给你核对下
2019-06-03 09:34:47
你好，应当按明细科目余额分析计算填写才是的 应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
2020-02-08 19:22:05
您好 请问哪个项目的余额不一致？
2022-02-12 12:12:47
你好。你们结转本年利润来吗
2019-01-14 11:38:30
你好，你这个公式是正确的
2018-04-23 13:19:21
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