11月份开发票沒有确认收入，12月份冲红这笔收入，分录怎么样写？

微信用户 追问

2022-02-06 22:31

发票已开，但漏掉没有确认收入没有缴税，这样税务局会查吗？

陈诗晗老师 解答

2022-02-06 22:49

严格意义是需要缴纳的
你这属于11月当月少缴纳税

微信用户 追问

2022-02-07 13:20

可以在12月补确认收入，接着马上冲红的分录吗？

陈诗晗老师 解答

2022-02-07 13:32

可以是可以，但是你11月少交了税，这个税务局他可以对你进行处罚的。

微信用户 追问

2022-02-07 16:34

我们是按季度申报，按季度税控盘“实际销售金额”+“未开票收入” 确认收入缴税的，11月开票，12月冲红，这样不存在少交税吧

陈诗晗老师 解答

2022-02-07 16:47

就是说你整个算式没有少交税，但是单看你11月份你少交了税，这种情况税务局如果说要处罚你还是有理由。

微信用户 追问

2022-02-07 17:29

因为这家酒楼之前都是定期定额征收不建账的，10月才知道税局要求从7月份开始改查账征收，我也是10月份开始接手建账，前期都好多数据和单子都不齐全，好些数据都是按倒挤方式算出来的，所以后期出现很多问题，现在只能从1月份开始要求她们正规起来，那像11月份没有确认收入的那笔款，在12月份已经冲红，在12月份还需要补记收入再冲红吗？

陈诗晗老师 解答

2022-02-07 17:46

哦，那这种没问题，之前是定期定额的话，那就没问题。