送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-03-10 14:49

老师,我们这情况是,金三上线,税务稽查,做的补缴税。。。您说的,第一步,借,原材料,那不是原材料增加了吗?我没有明白

邹老师 解答

2017-03-10 14:36

借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 
借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 
借;应交税费-未交增值税  贷;银行存款 
一般是这样

邹老师 解答

2017-03-10 14:52

你好,相当于进项不能抵扣了,增加了相关材料或商品的成本

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借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款 一般是这样
2017-03-10 14:36:02
你好 借:以前年度损益调整 1175.42 贷:应交税费——未交增 1098.52 贷:应交税费——应交城 76.9 借:应交税费——未交增 1098.52 贷:应交税费——应交城 76.9 借:应交税费——未交增 1098.52 借:应交税费——应交城 76.9 借:以前年度损益调整 376.9 贷:银行存款 1552,32 借:利润分配——未分配利润 1552.32 贷:以前年度损益调整 1552.32 祝您学习愉快,如果对老师的回复满意,请给老师一个好评,谢谢。
2020-04-15 11:21:44
你好,这个就是抽查10%的企业
2020-06-29 16:20:08
不是的,稽查是有移点随时都可以查的
2020-05-15 15:47:27
你好,只能是根据税局要求协助调查了
2017-03-20 14:25:12
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