送心意

王老师1

职称会计从业资格

2022-02-01 20:25

学员您好,要视同销售交增值税的

过儿 追问

2022-02-01 20:27

普票我们已经交税了,并且没有抵扣,交的什么增值税

王老师1 解答

2022-02-01 21:21

学员您好,视同销售要交销项税的
如果取得专票,那进项可以抵扣,如果取得普票,没有进项但也要交销项税

过儿 追问

2022-02-01 22:25

交销项税,税率多少?

王老师1 解答

2022-02-01 22:37

学员您好,适用税率13%

过儿 追问

2022-02-02 03:41

我感觉您说的不对

王老师1 解答

2022-02-02 07:24

学员您好,您哪里觉得不对?请提出来我会说到您明白为止。附件是各地税务机关对此的答复

过儿 追问

2022-02-02 12:47

货物应该是指想卖掉的商品赠送给客户了,那就视同销售。但是我们买的东西与单位经营范围完全无关的,而且是直接买给客户的,性质不同吧?

王老师1 解答

2022-02-02 13:00

学员您好,增值税视同销售不区分什么货物的,你要卖的货物也好,或者你买来纯粹就是送人的也好,都要视同销售的
如果这块不征税,那乱套了,国家收不到税了,大家都以物换物了。

过儿 追问

2022-02-02 16:20

那普票是2100元,我们是一般纳税人。我们计算税的时候,需要把2100元价税分开,然后再算税吗?
比如2100/(1+13%)*13%

王老师1 解答

2022-02-02 16:21

学员您好,是的,价税分开计税

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相关问题讨论
你好,学员,这个是按照3%填写的
2023-10-15 12:06:02
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
负数就不需要缴纳了
2022-04-08 07:29:36
你好,一般是这样的, 增值税计提和缴纳会计分录: 1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金,上月交纳时: 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
你是没有延缓吗 电子税务局特色业务里面有延缓缴纳
2022-03-26 10:06:46
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