2021年补交18年的企业所得税，滞纳金怎么算

老师好,我们公司有一张2024年已抵扣的218000元进项异常,要进项转出,成本也要转出,导致补交这笔进项及要补交企业所得税,请问这个账应该怎么做??(跨年了的)

答： 不太懂,因为这笔218000元的款项我们已付给了供应商了的,但现在说这张进项异常要我们补交增值税及企业所得税,就只做这笔业务就可以了吗?

公司2月份的成本普票需要转出，补交企业所得税。请问怎么进项账务处理？

答： 您好， 把二月的成本做负数分录就可以了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，这种情况我需要补交企业所得税吗？

答： 多计提的所得税不影响你交所得税的，你交所得税是根据利润总额。