21年有笔费用需要纳税调增 账务怎么处理？

HH 追问

2022-01-28 16:41

是属于个人消费  做管理费用了

郭老师 解答

2022-01-28 16:46

你好，你做账做的是哪一个科目，这个是报销不报销。

HH 追问

2022-01-28 16:46

不应该报销的

HH 追问

2022-01-28 16:46

做在管理费用了

郭老师 解答

2022-01-28 16:48

借其他应付款贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷其他应付款

HH 追问

2022-01-28 16:50

老师  你这个分录不是一正一负平的吗？

郭老师 解答

2022-01-28 16:52

借以前年度损益调整，贷利润分配，未分配利润，最后一个写这个，刚才打错了。

HH 追问

2022-01-28 16:54

另外有一次21年的费用现在才收到发票  也是通过以前年度损益调整做账吗？

郭老师 解答

2022-01-28 16:55

之前做账吗？如果没有做账的话是这么做的。

HH 追问

2022-01-28 16:55

没有做账

HH 追问

2022-01-28 16:56

在汇算清缴时，这两笔帐都需要在申报表中体现吗？

郭老师 解答

2022-01-28 17:01

需要

第一个在纳税调整明细表扣除项目其他填写长在金额
第二个具体的啥业务的
手续费的吗