老师，是不是到每个公司都会有很多烂账啊，我看我上一任留了下的，库存现金，银行都是负数，对我一个新人来说不知道怎么处理了

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:14

老师，那以前的可以不管了了吗，库存现金我一月份做一笔法人借款，把库存现金调为借方

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:15

因为12月上一任会计已经结账了，

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:15

是从二月份就开始库存现金一直是负数

徐悦 解答

2022-01-28 07:18

最好是调整以前的账务，以前的不管，等税务查账也是麻烦事。

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:26

老师，那我这个我不会调怎么办啊，以前的库存现金也是没有核对的地方，有一个银行一般户的收入不报，偶尔做两笔，所以银行对账单也是不对的，这种情况我可以辞职吗，我都做十几天了，开始天忙别的事，也没有仔细看

徐悦 解答

2022-01-28 07:32

也不一定要辞职，只要要跟老板说清楚，以前的账务不是你经手的。后期有问题，也是从你接手开始。

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:41

好的，库存现金我到时一月份补做一笔法人借款，可是那个银行可以一直是负数吗，负29元，也是从七月份开始的

徐悦 解答

2022-01-28 07:52

银行也需要调整下，做一笔存款的分录

甄彦伟 追问

2022-01-28 07:57

一月份做可以吗，也做成法人存钱进来

徐悦 解答

2022-01-28 08:21

资产负债表中上年末的货币资金是负数吗

徐悦 解答

2022-01-28 08:21

如果是最好在12月份调整

甄彦伟 追问

2022-01-28 08:33

老师，资产负债表的货币资金不是负数，不知道她怎么弄的

甄彦伟 追问

2022-01-28 08:34

但是按科目余额表库存现金加上银行存款相加是负数

徐悦 解答

2022-01-28 08:34

那就在今年调整就可以。她也知道货币资金不能出现负数

甄彦伟 追问

2022-01-28 08:35

就是说这个库存现金家银行存款不等于货币资金期末余额

徐悦 解答

2022-01-28 08:36

嗯，她一定是调整了。