老师，有问题咨询一下, (1)我是建筑行业一般纳税人,11月开销售普票400万，税额330275元，税率9%,同时收到进项票150万，税额43690元，税率3%,12月已抵扣申报，申报后发现有几张进项票开错品名，就给对方开具红字信息,12月对方开具红字发票15万，税额4369元，我方12月需做进项税转出4369元，已补交转出税款. (2)12月我公司无销售开票，但有退回发票20万，我公司能开红字发票吗？还是等次月有销售再开红字发票呢？ 如申报负数收入不行吧?

老师，有问题咨询一下,(1)我是建筑行业一般纳税人,11月开销售普票400万，税额330275元，税率9%,同时收到进项票150万，税额43690元，税率3%,12月已抵扣申报，申报后发现有几张进项票开错品名，就给对方开具红字信息,12月对方开具红字发票15万，税额4369元，我方12月需做进项税转出4369元，已补交转出税款.(2)12月我公司无销售开票，但有退回发票20万，我公司能开红字发票吗？还是等次月有销售再开红字发票呢？如申报负数收入不行吧?

答： 你好，申报负数的话需要去大厅申报，当月发生可以开具红字发票

一般纳税人建材公司，去年开具的发票冲红后申报后：《附列资料二》中第20栏红字专用发票通知单注明的进项税额”,当期《开具红字增值税专用发票信息表》开具的需做进项税额转出的“税额”126548.62元。购买方已抵扣，我们需要把进项转出吗？

答： 你红字信息表开了吗？什么时间开的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，我们是购买方，是一般纳税人，有一笔费用金额多付了，需要退票，需要开具红字发票吗？请帮忙说下详细流程，谢谢！

答： 你好，你们单位不需要开红字发票的，这个是专票，你勾选了吗？ 如果是的话，你需要开红字信息表 购方已认证增值税专用发票） 先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。 具体开具流程如下： 购方操作流程： 一． 点击开票软件左上角的【发票管理】； 二． 点击【红字发票信息表】； 三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】四． 选择【购方申请】； 五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。 六． 点击【确定】； 七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八． 点击右上角【打印】； 九． 点击【不打印】； 十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】； 十一． 点击【上传】；十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。