老师问一下，实际库存原材料没有了，可是资产负债表还有60多万的原材料，该怎么办，是分录错了吗，错在哪，求老师帮忙

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:03

怎么做，是材料没有结转成本吗

冉老师 解答

2022-01-27 10:04

你好，这个是前期漏结转成本导致的，很可能

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:10

是的，那么现在怎么处理呢

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:11

60多万一下结转到主营业务成本也不对吧

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:16

如果做盘亏处理，怎么做分录

冉老师 解答

2022-01-27 10:19

这个最好是做盘亏处理的，

冉老师 解答

2022-01-27 10:20

账务处理如下的，学员

冉老师 解答

2022-01-27 10:20

借管理费用或者营业外支出
贷原材料

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:45

做管理费用，或主营业务成本，都会影响利润吧

过时的硬币 追问

2022-01-27 10:47

现在12月份的利润是和实际数对着的呢

冉老师 解答

2022-01-27 10:51

是的，都是影响利润的

冉老师 解答

2022-01-27 10:52

最好在12月份直接调整

过时的硬币 追问

2022-01-27 11:02

在12月份调，影响12月份的利润吧

过时的硬币 追问

2022-01-27 11:03

调到营业外支出，影响利润吗，

过时的硬币 追问

2022-01-27 11:04

这60多万该放哪，

冉老师 解答

2022-01-27 11:22

在12月份调，影响12月份的利润

冉老师 解答

2022-01-27 11:22

调到营业外支出，影响损益

冉老师 解答

2022-01-27 11:22

这个建议调到营业外支出

过时的硬币 追问

2022-01-27 11:34

怎么调，借，营业外支出，贷原材料吗

冉老师 解答

2022-01-27 11:37

，借，营业外支出，贷原材料