公司是钢贸企业，客户在我公司这里寄存了货，有时候公司没货了也从客户寄存的货里拿了卖掉，客户有时候也拿走他自己寄存的货，有时候客户寄存的货少了某个规格的货也和公司换货，一般年底才和客户结算，有时候半年结算，所以年底或者半年才知道单价，那财务系统要做凭证，这个会计分录又该怎么做？ 商品有几十种，平时寄存的时候不知道单价，就只有数量，有时候寄存客户也从我们公司换货，可不可以出库的时候视同销售啊，入库的时候视同采购，一个季度或者年底我们会和客户结算，才会出来一个单价。

天真的鸵鸟 追问

2022-01-26 22:55

有进销存软件，进销存软件寄存的我有一个专门的**寄存仓库，就是财务软件不知道怎么处理，怎么做凭证

潘潘老师 解答

2022-01-26 23:00

你可以直接入库就可以了！有些软件直接生成凭证，有些只单独做进销存管理，做出入库后在做凭证，可以问软件公司操作！

天真的鸵鸟 追问

2022-01-26 23:02

我想知道会计分录怎么做，寄存的货物是视同采购吗

天真的鸵鸟 追问

2022-01-26 23:03

还是寄存入库的货物和寄存出库的货物不需要做会计分录，但是不做分录的话，商品有可能是负库存，商品负库存，对利润有影响吧

潘潘老师 解答

2022-01-26 23:08

你进来 
借库存商品
应交税费应交增值税进项（小规模不存在进项）
贷 货币资金或者应付款（看你们直接挂的科目）
出库销售视同销售要结转成本
借银行存款/应收账款或者双方挂往来科目
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项税
同时结转成本
借主营业务成本
贷库存商品

潘潘老师 解答

2022-01-26 23:08

结转成本是影响利润的

天真的鸵鸟 追问

2022-01-26 23:12

但是他们是寄存的货物，一般我们从寄存客户手丽拿到的产品比市场的拿货成本底四分之一，平时寄存产品的单价我们并不知道，那是不平做暂估单价入库？

天真的鸵鸟 追问

2022-01-26 23:13

还是按市场当天价格，借库存商品，贷主营业务收入
我做的是内账，

潘潘老师 解答

2022-01-27 00:06

建议你们最好有协议价格要不帐会乱的，按照协议的价格进行入账！以当天市场还是固定价格！

天真的鸵鸟 追问

2022-01-27 00:07

只有年中才会有单价，平时别人都是寄存在我们这里的，按道理是不能用他们寄存的货的

潘潘老师 解答

2022-01-27 10:50

就你的描述应该可以使用寄存的货，但：例外也要看你们 是否有规定或者协议！

天真的鸵鸟 追问

2022-01-27 10:52

那会计分录怎么做？寄存入库和寄存出库

潘潘老师 解答

2022-01-27 11:21

你进来
借库存商品
应交税费应交增值税进项（小规模不存在进项）
贷 货币资金或者应付款（看你们直接挂的科目）
出库销售视同销售要结转成本
借银行存款/应收账款或者双方挂往来科目
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项税
同时结转成本
借主营业务成本
贷库存商品