老师 比如我一般计税 我收到对方开劳务费专票100万 我是否在异地预交可以扣除100万 并且总部还能抵扣进项100/1/03*0.03

猫哆哩 追问

2022-01-26 16:33

那进项尼？

郭老师 解答

2022-01-26 16:39

你好，进项自己回来申报抵扣就可以的，预缴的时候不用考虑那些。

猫哆哩 追问

2022-01-26 16:40

哦哦那意思专票又能全额分包扣除又能抵扣进项咯？

郭老师 解答

2022-01-26 16:41

预缴的时候可以扣除，分包回来的时候，你可以用销项减去进项，然后减去预缴税款，就不允许再抵扣分包了，因为你已经做了进项
这个进项可很可能就在这个分包里面就属于这个分包了。

猫哆哩 追问

2022-01-26 16:47

老师 就是取得劳务专用发票 要么就抵扣进项税额 要么就做分包扣除 只能选一种

郭老师 解答

2022-01-26 16:48

预缴的时候可以扣除分包来预缴，这个明白吗？

郭老师 解答

2022-01-26 16:48

不可能让你抵扣进项的，不允许销项减去进项来交税。

郭老师 解答

2022-01-26 16:48

哪能自己选择，这都是规定。

猫哆哩 追问

2022-01-26 16:49

这个我能明白 我用100万分包扣除预交了 但是100万的进项还能在总机构抵扣么？

猫哆哩 追问

2022-01-26 16:50

哦哦我知道了老师 就是就算开专票也没用 抵扣了分包就不能认证进项么

郭老师 解答

2022-01-26 16:57

可以的
回来企业所在地申报
你回来申报你没有看到我写的
销项-进项-预缴
不能减去分包款了

猫哆哩 追问

2022-01-26 17:00

好的谢谢老师耐心了

郭老师 解答

2022-01-26 17:04

不要客气，工作愉快。