老师，请问如果12月份的发票1月份才拿回来报销，是不是要做到以前年度损益调整里面？在所得税汇算清缴的时候要把所得税应纳税额调减啊？

邓邓? 追问

2022-01-26 09:45

老师，可以说一下具体的分录吗

郭老师 解答

2022-01-26 09:48

你好，这个具体的是什么费用的？

邓邓? 追问

2022-01-26 09:53

老师，就是办公费，但是日期是去年12月份的，现在1月份才拿回来报销

郭老师 解答

2022-01-26 09:53

借以前年度损益调整，贷其他应付款，借其他应付款，贷银行存款，汇算清缴的时候增加你的费用就可以。

邓邓? 追问

2022-01-26 09:55

好的，谢谢

郭老师 解答

2022-01-26 09:56

不用客气，工作愉快。