老师，我想知道，如果要把以前年度税金及附加里的某些金额调整到在建工程里面，该如何调整？

卡西利亚斯 追问

2022-01-24 21:46

我说的是以前年度的，还有企业所得税汇算该怎么操作！

bamboo老师 解答

2022-01-24 21:47

请问以前年度大概多少金额

卡西利亚斯 追问

2022-01-24 21:52

大概不到20W！

bamboo老师 解答

2022-01-24 21:54

请问单位用什么会计准则

卡西利亚斯 追问

2022-01-24 22:00

企业会计准则

bamboo老师 解答

2022-01-24 22:02

借：以前年度损益调整 借方红字
借：在建工程 借方蓝字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
应该更正前面年度汇算清缴 增加企业利润 补缴企业所得税

卡西利亚斯 追问

2022-01-24 22:14

以前年度有亏损也要缴纳所得税吗？

bamboo老师 解答

2022-01-24 22:52

如果亏损金额大于这笔调整金额的话 不需要缴纳