老师你好，为什么我们会计做的账，其他应付款科目汇总表的借方数写在总账的贷方，科目汇总表的贷方写到总账的借方，是他错了，还是我理解不了？

李霞老师 解答

2022-01-24 11:31

相互抵减了，你们用的是财务软件吗

专一的芹菜 追问

2022-01-24 11:38

我们是手工账

李霞老师 解答

2022-01-24 11:39

那可能就有问题了，正常你其他应付款科目汇总表余额是在借方，那一总账肯定借方也是有数的。

李霞老师 解答

2022-01-24 11:39

建议你买个财务软件，你这样手工脏的话，很容易就乱套了。

李霞老师 解答

2022-01-24 11:40

打错字了是手工账，不好意思

专一的芹菜 追问

2022-01-24 11:41

那就是他的问题对吧，科目汇总表在借方总账一定在借方对吧

李霞老师 解答

2022-01-24 11:44

科目汇总表上它有借方发生额，贷方发生额，还有余额，所以总账上它也是有对应的借方发生额，贷方发生额还有余额，所以他们是对应起来的。

专一的芹菜 追问

2022-01-24 14:12

他这个记错方向了会不会影响资产负债表？资产负债表还可以平？

李霞老师 解答

2022-01-24 14:15

按说他记错了，报表一定会出问题的

专一的芹菜 追问

2022-01-24 14:53

他也没打印报表，为什么电子税务局里也找不到报表？

李霞老师 解答

2022-01-24 14:54

您去申报查询里面找找，正常都是有的，没有的话是不是早就漏报了