2021年暂估了费用，可以在2022年汇算清缴之前去代开自然人发票，可以用2022年代开的发票冲抵2021年的暂估费用吗

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 12:56

好的，这是用的什么原理呢

徐悦 解答

2022-01-22 12:56

2021年发生的费用，只是发票没有过来。这是按照实际业务调整

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 12:57

好的，谢谢

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 12:58

代开6万以内不用交税吧

徐悦 解答

2022-01-22 13:01

大部分情况下，自然人代开的发票，不可以享受月不超15万（季度45万）免征增值税的优惠！
你说的这种情况去开发票是需要缴税的。开发票的时候税务局就让交了。

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 13:14

好的，大概要交多少税点

徐悦 解答

2022-01-22 13:15

一般来说就是增值税税点加上附加税。比如说开3%的增值税，需要缴纳3%*（1+12%）

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 13:16

要交个税吗

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 13:18

好的，谢谢

徐悦 解答

2022-01-22 13:21

个人所得税:存在着较大的行业和地区差异.通常,对自然人从事经营所得,代开发票采取按照开票销售额的一定比率(征收率或附征率,一般是1%或1.5%)核定计算个人所得税;对自然人纳税人取得劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得申请代开发票的,部分税务机关以及接受税务机关委托代开发票的单位为其代开发票时,不再征收上述所得应缴纳的个人所得税,由扣缴义务人按照税法规定依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报;

徐悦 解答

2022-01-22 13:22

个人所得税这个需要分情况。有的是核定征收，有的是需要扣缴申报。

鲤鱼巨人 追问

2022-01-22 13:31

好的，谢谢

徐悦 解答

2022-01-22 13:32

不用客气的，祝您工作愉快。