年度末必须做本年利润结转吗？

fly 追问

2022-01-20 22:41

用的用友t3结完账了

fly 追问

2022-01-20 22:41

内账也必须那么操作吗？

fly 追问

2022-01-20 22:43

补转可以吗？

小小霞老师 解答

2022-01-20 22:43

你好，这个内账就根据公司情况的呢。

fly 追问

2022-01-20 22:45

补转可以吗？

fly 追问

2022-01-20 22:45

正规操作的话

小小霞老师 解答

2022-01-20 22:46

你好，这个是可以的呢。
按照会计准则的规定，财务人员需要在年末结转本年利润。如果会计年末忘记结转本年利润，就反记账-反结账，结转下年利润，并不影响上一年度报表上各个项目的数据，但摘要一定要写明是补结转上年度的本年利润。在这个基础之上，财务人员需要做一个以前年度损益调整的会计分录。

fly 追问

2022-01-20 22:49

到记账？反结账？补做到1月用不到返记账吧？还是需要做到上一年度12月份？要返记账，反结账？

小小霞老师 解答

2022-01-20 22:51

如果你现在一月发现了，外账就需要反结账去处理。内账可以不用

fly 追问

2022-01-20 22:52

1月份补做个会计分录就可以哈

小小霞老师 解答

2022-01-20 22:54

你好，是的呢。你的理解正确

fly 追问

2022-01-20 22:54

分录怎么做呀？

小小霞老师 解答

2022-01-20 22:59

企业期末盈利，利润分配分录为： 年利润结转至利润分配：

借：本年利润，

贷：利润分配-未分配利润，

亏损的话：

借：利润分配-未分配利润，

贷：本年利润